Ro-ràdh don chunntas 403 (b) agus mar a tha e ag obair
Buannachdan Plana 403 (b)
Tha na buannachdan bho phlana 403 (b) coltach ri plana 401 (k). Nam measg tha:
- Comas luchd-obrach a thàladh agus a chumail le bhith a 'tairgsinn buannachdan co-ionann Mar eisimpleir, faodaidh companaidh tairgse a bhith a 'maidseadh tabhartasan luchd-obrach gu 403 (b) a' planadh dollar-airson-dollar air a 'chiad 5 sa cheud den phàigheadh.
- Is urrainn an dà chompanaidh a tha a 'dèanamh co-ionnanachd tabhartasan agus an neach-obrach a chuireas airgead tro bhith a' toirt às do dhuaisean cunbhalach pàighidh na 403 (b) de na tabhartasan sin a-mach às na cìsean aca.
- Faodaidh airgead ann an 403 (b) filleadh air cìsean airson deicheadan, a 'ciallachadh gu bheil barrachd beairteas ann dha sealbhadair a' chunntais. Is e dìreach nuair a thòisicheas e no i a 'toirt tarraing às an 403 (b) cunntas, pàighidh iad cìsean air a' mhaoin.
- Faodaidh luchd-cunntais iasadan a ghabhail an aghaidh 403 (b) nuair a tha iad ann an èiginn de airgead. Feumar na h-iasadan 403 (b) sin a phàigheadh air ais, dìreach mar an co-phàirtichean 401 (k) aca, no bidh buaidhean cìse cudromach ann.
Far a bheil an t-airgead a 'dol
Bidh luchd-fastaidh a tha ag iarraidh 403 (b) planaichean a stèidheachadh a chruthachadh gus gabhail ri beagan sheòrsaichean eadar-dhealaichte anns am faod an luchd-obrach aca tasgadh tro na cunntasan aca. Is iad sin:
- Bliadhnaichean air an dearbhadh cìse no bliadhnaichean fasgach cìse. Is e seòrsa de chùmhnant bliadhna-bliadhna a tha seo a tha air a thoirt seachad le companaidhean àrachais tro 403 (b) tasgadh gus teachd-a-steach a thoirt seachad nas fhaide air adhart.
- Cunntas gleidhidh aig ionad ionmhasail iomchaidh mar bhuidheann bracaidh a tha a 'gleidheadh stòrasan de chompanaidhean tasgaidh clàraichte leithid maoineachadh coitcheann . Is dòcha gur e an dreach seo an seòrsa de 403 (b) de chluba dreuchd a th 'air a thuigsinn as cumanta.
- Cunntas teachd-a-steach cluaineis mar Roth IRA a tha a 'liostadh an dàrna cuid de roghainn tasgaidh mar roghainn do shealbhadairean 403 (b) cunntasan; is e sin, faodaidh iad tasgadh ann an tèarainteachdan, leithid maoineachadh co-phàirteach, no bliadhnaichean ion-roghnach.
403 (b) Suimeannan Tabhartais
Tha an riaghaltas a 'toirt seachad 403 (b) cuingealachaidhean cuibhrichte àrd don fheadhainn a tha airson planadh airson leigeil dheth dreuchd. Is e an comas as àirde 403 (b) tabhartas $ 55,000 gach bliadhna airson bliadhna fiosgail 2018 ma choinnicheas tu ri suidheachaidhean sònraichte. Tha na leanas na bhriseadh sìos de na 403 (b) a dh'fhaodadh a bhith comasach:
- Thèid tuarastal bunaiteach a thoirt seachad (is e an suim iomlan a th 'aig neach-obrach cur ris a' phlana 403 (b) le bhith a 'faighinn airgead a-mach às an sgrùdadh) $ 18,500 airson bliadhna fiosgail 2018.
- Faodaidh luchd-obrach 50 bliadhna agus nas sine cuir $ 6,000 gach bliadhna ann an tabhartasan sònraichte 403 (b) ris an canar "tabhartas-taice" 403 (b) tabhartasan. Tha seo a thuilleadh air an $ 18,500 a dh'fhaodas iad a chuir air leth mar neach-obrach àbhaisteach.
- Tha cuid de dhaoine airidh air taic a bharrachd 403 (b) ris an canar 403 (b) Togail Fad-beatha. Chan eil an seòrsa sònraichte seo de 403 (b) tabhartas ri fhaotainn ach do luchd-obrach a tha air a bhith ag obair airson buidheann teisteanas airson 15 bliadhna no nas fhaide. Gu tric, thathas a 'toirt iomradh air an tabhartas sònraichte 403 (b) seo mar "riaghailt 15-bliadhna" bho IRS Publication 571.
- Chan fhaod na tabhartasan 403 (b) seo, còmhla ri maoineachadh co-ionann sam bith a bheir an neach-fastaidh seachad, seachad air 100 sa cheud de dhìoladh no $ 55,000 airson bliadhna fiosgail 2018. Mar sin, na h-aon dhaoine a gheibh air buannachd às an 403 (b) Is e tabhartas a tha ann an fheadhainn a tha ag obair airson companaidh aig a bheil sochairean gu math beairteach.
Tha an riaghaltas a 'ceadachadh na crìochan cuibhreachaidh 403 (b) seo airson àrdachadh airson atmhorachd le bhith a' sgaoileadh figearan atharrachadh cosgais beò gach bliadhna.
403 (b) A 'tarraing às
Nuair a ruigeas tu aois 59.5 bliadhna, faodaidh tu tòiseachadh air 403 (b) a thoirt air ais gun pheanasan - bidh thu dìreach a 'pàigheadh cìsean teachd-a-steach cunbhalach air an airgead a bheir thu a-mach às a' chunntas.
Ma tha thu nas òige na an aois sin, ge-tà, bidh thu fo ùmhlachd peanas cìse 10 sa cheud a bharrachd air cìs teachd-a-steach mura coinnich thu ri aon de dhuilgheadasan de shuidheachaidhean sònraichte (airson barrachd fiosrachaidh air seo, leugh 8 dòighean a sheachnadh 10 sa cheud peanas pòsaidh a tharraing às tràth ).
403 (b) Sgaoileadh Àbhaisteach riatanach
Mar phàirt de do chom-pàirteachas ann am plana 403 (b), bidh an IRS ag iarraidh ort a dhèanamh gus na sgaoilidhean as lugha a dhìth ro 1mh den Ghiblean an dèidh a 'bhliadhna mìosail anns a bheil thu a' fàs 70.5 bliadhna.
Is e an aon rud a-mhàin ma tha am plana 403 (b) a 'ceadachadh, faodaidh neach-obrach a tha fhathast ag obair na sgaoilidhean as lugha a dhìth gus an ath bhliadhna a dhreuchd. Chan eil an roghainn seo ri fhaotainn don luchd-obrach sin aig a bheil barrachd air 5 sa cheud den chompanaidh.
Is e adhbhar adhbhar 403 (b) dhut a bhith a 'sàbhaladh airson a dhreuchd a leigeil dheth. Chan eil an Riaghaltas ag iarraidh gun toir luchd-seilbh sùim mhòr de chalpa gun phàigheadh cìsean air na buannachdan. Is e seo aon de na h-adhbharan a tha gu tric air a mholadh airson Roth IRA a bharrachd air cunntas 403 (b). Cha bhi an Roth IRA an-còmhnaidh fo chìsean ma tha thu a 'lorg an ath Microsoft no Berkshire Hathaway , bidh gach sgillinn a' fuireach anns an teaghlach agad.
Feumaidh tu tòiseachadh air an ìre as lugha de sholarachadh 403 (b) a thoirt air falbh ann an sùim air a thomhas gus am bi cothromachadh iomlan na maoin agad taobh a-staigh a 'phlana cluaineis air a sgaoileadh thugaibh ro dheireadh do shùil-beatha.
Faodaidh neach-cunntais cuideachadh leat a bhith a 'briseadh a-mach na clàran actuarial agus obrachadh a-mach nuair a tha coltas ann gun tèid seachad air falbh, a' cleachdadh na h-àireamh de bhliadhnaichean de bheatha a tha air fhàgail mar stiùireadh airson a bhith a 'tighinn a-steach le àireamh shònraichte a tha an IRS buailteach taic. Ann an cuid de shuidheachaidhean, faodaidh tu dùil-beatha an neach-taice ainmichte den phlana 403 (b) a chleachdadh cuideachd, a dh'fhaodadh a bhith nas fhaide ann an cùis pòsta pòsta far a bheil aon chèile mòran nas òige na an tè eile.
Mura gabh thu an sgaoileadh as lugha riatanach 403 (b) tarraing às ais, cuiridh an IRS ort peanasachadh le cìs togail còrr is 50%.